一. 1988 《巴塞尔资本协议》
主要内容
资本构成
监管包括核心资本和二级资本。
核心资本应占总资本的一半以上,即二级资本不能超过核心资本。
风险权重计算标准
根据风险程度,将银行资产分为“无风险”至“完全风险”五个等级,风险权重分别为0、10%、20%、50%和100%。
表外业务纳入资本监管。
资本充足率不得低于8%
资本/风险加权资产=8%
优点和缺点
优点:
全球首次建立统一的资本监管标准,促进银行业公平竞争。
引导银行审慎发展业务,适当控制杠杆。
缺点:
没有完全覆盖各类风险,没有考虑银行面临的操作风险和流动性风险。
风险权重只设定为五个等级,过于简单,无法准确反映银行面临的风险,未能与银行内部风险计量充分衔接。
区分OECD和非OECD成员国,规定不同的资产风险权重,影响资本要求的合理性。
容易导致银行过分强调资本充足率的倾向,从而忽视银行业的盈利能力和其他风险。
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